Formulários fiscais para declaração de receitas
Para o contribuinte americano típico, não há nada mais confuso – ou mais assustador – do que o imposto de renda federal. Isso vale em dobro para trabalhadores autônomos, como freelancers e proprietários de pequenas empresas. Se você trabalha por conta própria, terá que navegar pela temporada de impostos sem retenção na fonte, uma pesadaprojeto de lei de imposto sobre trabalho autônomoe uma variedade desconcertante de formulários fiscais extras.
Os funcionários tradicionais recebem W-2s dos empregadores no final do ano fiscal. Esses formulários relatam todos os salários, vencimentos e gorjetas que ganharam.
Porém, se você trabalha por conta própria, receberá o Formulário 1099-NEC. Espere um desses de cada plataforma ou cliente que pagou pelo menos US$ 600 pelo seu trabalho. O NEC significa “Compensação de não funcionários”, o que significa que você prestou serviços para eles por contrato ou como freelance. (Este formulário substituiu o Formulário 1099-MISC, que agora é usado para receitas diversas.)
Documentos fiscais como o 1099-NEC são chamados de "retornos de informações." O IRS também receberá uma cópia de cada declaração de informações que você receber - o que torna difícil não declarar essa renda quando você registrar.
{filing_upsell_block}
Mas o que acontece se você ganhar alguma renda que não seja informada no 1099?
O que fazer com a renda do trabalho autônomo não informada no 1099
Tecnicamente, o IRS só saberá sobre a receita do seu negócio se for informada em um 1099-NEC ou1099-Kforma. Sem um retorno de informações, fica completamente no escuro quando se trata de seus ganhos.
Isso pode tornar as coisas confusas para os trabalhadores que são pagos em dinheiro.
Em última análise, o seu rendimento em dinheiro proveniente do trabalho independente ainda conta como rendimento tributável. Mesmo indivíduos que trabalham por conta própria e que trabalham meio período - digamos,babános fins de semana – espera-se que relatem o que ganham.
Isso não é muito surpreendente se você pensar na legislação tributária por volta de 1099 em geral. Muitos trabalhadores independentes acabamnão obtendo 1099sde seus pagadores, por uma série de razões: eles ganharam menos de US$ 600, sua plataforma de trabalho tinha um endereço de correspondência antigo ou a empresa para a qual trabalhavam como freelancer simplesmente... esqueceu.
Em casos como esses, ainda se espera que você relate seus ganhos em sua declaração de imposto de renda. A renda em dinheiro não é diferente.
{email_capture}
Acompanhando sua renda em dinheiro
É difícil relatar sua renda em dinheiro se você não souber exatamente quanto ganhou.
É por isso que pode ser útil manter um registro de seus ganhos em dinheiro. É especialmente uma boa ideia para quaisquer gorjetas que você recebeu em dinheiro, já que elas tendem a variar em valor. É por isso que o IRS criou um sistema facilmenteformulário acessívelpara os contribuintes usarem para registrar suas gorjetas.
Para ser claro, o IRS não exige que você monitore suas gorjetas dessa forma – é apenas uma recomendação. Seu formato de registro de dicas preferido inclui:
- A data em que você recebeu a dica
- O valor que você recebeu
- O método de pagamento
Na prática, porém, as gorjetas que você recebe por meio de cartão de crédito e cheque são fáceis de rastrear por meio de seus extratos bancários. Tudo o que você realmente precisa registrar é o que recebeu em dinheiro.
Você pode usar exatamente o mesmo formato para rastreartodosseus pagamentos em dinheiro - não apenas suas gorjetas.
Relatório de receita em dinheiro
Não é difícil relatar a receita em dinheiro ao declarar seus impostos. Tudo que você precisa fazer é incluí-lo quando vocêpreencha seu Cronograma C,que mostra a receita e as despesas do seu negócio (e, como resultado, o seu lucro líquido do trabalho autônomo).
Para relatar sua receita em dinheiro, basta incluí-la em suas “receitas brutas” na linha 1 do formulário. É aqui também que você inserirá qualquer receita quefazertem 1099 formulários para.
Incluindo receita em dinheiro em suas receitas brutas
Dica profissional: certifique-se de que o total inserido para "receitas brutas" seja pelo menos igual ao valor total relatado em 1099s. Aqui está um exemplo de como isso funciona.
Digamos que você recebeu dois 1099-NECs de clientes freelancers. Um deles relatou US$ 5.000 em remuneração de não funcionários, enquanto o outro relatou US$ 1.000. Juntos, são US$ 6.000 em renda que o IRS já conhece.
Agora, vamos supor que você também obteve alguma renda adicional quenão érelatou qualquer 1099: digamos, US$ 2.000 em dinheiro de vários shows menores.
Ao relatar sua renda total de trabalho autônomo, você adicionará US$ 2.000 aos US$ 6.000. Isso lhe dá uma renda bruta de $ 8.000.
{write_off_block}
Como reduzir sua conta fiscal depois de relatar renda em dinheiro
Como você sabe agora, manter silêncio sobre pagamentos em dinheiro não é uma forma válida de reduzir sua conta de impostos. No entanto, háéuma forma 100% legal de reduzir seu rendimento tributável e pagar ao IRS menos do seu dinheiro na hora do imposto.
Tudo o que você precisa fazer é reivindicar as baixas contábeis de sua empresa. Veja como isso funciona.
Ao inserir seus ganhos em dinheiro no Cronograma C, você pode se deparar com uma renda bruta que parece desconfortavelmente alta. Felizmente, porém, você não terá que pagar impostos sobre tudo isso.
Você só é tributado sobre o seulíquidolucrar com o trabalho autônomo. Isso significa que você pode subtrair tudo o que gastou na administração do seu negócio ou na execução do seu trabalho contratado, do seuescritório em casapara o seucelular.
{upsell_block}
Se você quiser rastrear todas essas baixas automaticamente, tenteGuardador. Nosso aplicativo encontra despesas comerciais em suas compras, para que você possa amortizá-las sem manter uma planilha.
Isso lhe dá mais tempo para se concentrar no crescimento do seu negócio – seja você sendo pago em dinheiro ou não.
O que acontece se você não declarar sua renda em dinheiro
Se você deixar de relatar toda a sua receita em dinheiro, poderá sofrer penalidades. Isso equivale a uma multa de 50% sobre os impostos FICA atrasados e até 25% sobre o imposto de renda atrasado – mais quaisquer juros adicionais.
É claro que essas penalidades sãoapenasavaliado se você realmente deve impostos. E se você tiver prejuízo e o dinheiro adicional não for suficiente para transformar a perda em lucro? Nesse caso, você não deverá nenhum imposto ou multa.
Se você estiver preocupado com os anos anteriores, lembre-se: o IRS tem apenas três anos a partir do momento em que você apresentar sua declaração aoauditar. Passado esse tempo, a devolução é encerrada e geralmente não pode ser auditada.
Geralmente também não há necessidade dealterar um 1099devolução que você apresentou no ano passado porque se esqueceu de declarar $ 200. Contanto que não seja um dinheiro substancial, o IRS não se importará.
Resumindo: agora que você sabe melhor, relate todas as suas receitas.
No Keeper, temos a missão de ajudarpessoassuperar a complexidade dos impostos. Fornecemos essas informações para fins educacionais e elas não constituem aconselhamento fiscal, jurídico ou contábil. Se você quiser que um especialista tributário esclareça isso para você, sinta-se à vontade para se inscrever no Keeper. Você também pode enviar um e-mailsuporte@keepertax.comcom suas perguntas.
